第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计151.39万元，同比增长6.28%。收入具体情况如下：

财政拨款收入151.39万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加8.94万元，增长6.28%，主要原因是人员经费增加。

（二）支出总计151.39万元，同比增长6.28%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（208类）139.66万元：主要用于：按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比增加8.27万元，增长6.29%，主要原因是：人员经费增加。

2.卫生健康支出（210类）5.39万元：主要用于：按国家政策规定为职工购买医疗保险方面的支出。同比减少0.02万元，下降0.37%，主要原因是：部分已经列入社会保障就业（类）核算。

3.住房保障支出（221类）6.35万元：主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比增加0.7万元，增长12.39%，主要原因是：人员增资基数增加。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市红十字会单位2024年度一般公共预算财政拨款支出151.39万元，其中：基本支出92.37万元，项目支出59.03万元。具体支出情况如下：

(1)行政单位离退休(项)支出决算为5.96万元，主要用于：按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

(2)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)支出决算为9.0万元，主要用于：按规定的比例计缴的基本养老保险。

(3)行政运行(项)支出决算为69.79万元，主要用于：保证日常运转发生的各项支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

(4)一般行政管理事务(项)支出决算为21.65万元，主要用于：单位为完成各项工作任务而发生的各项支出。

(5)其他红十字事业支出(项)支出决算为33.25万元，主要用于：开展应急救护培训培训费、专用材料购置等方面的支出。

(6)重大公共卫生服务(项)支出决算为1.0万元，主要用于：防治艾滋病宣传工作支出。

(7)行政单位医疗(项)支出决算为2.57万元，主要用于：会本级按规定的比例计缴的医疗保险。

(8)公务员医疗补助(项)支出决算为1.81万元，主要用于：会本级按规定的比例计缴的在编、退休人员公务员医疗补助。

(9)住房公积金(项)支出决算为6.35万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市红十字会2024年一般公共预算财政拨款基本支出92.37万元，其中：人员经费79.97万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,机关事业单位基本养老保险缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,退休费,医疗费补助；公用经费支出12.40万元，主要包括：办公费,电费,邮电费,差旅费,会议费,公务接待费,工会经费,福利费,其他交通费用,其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦州市红十字会单位2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦州市红十字会2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市红十字会2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排0.23万元，支出决算0.23万元，完成年初预算的100.00%；支出决算数比2023年度增长53.33%。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元，与年初预算数持平，同比无增减。2024年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）共计0人次。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出0.00万元，与年初预算数持平，同比无增减。

1.公务用车购置费2024年度支出0.00万元，与年初预算数持平，同比无增减。2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为0辆。

2.公务用车运行维护费2024年度支出0.00万元，与年初预算数持平，同比无增减。

（三）2024年度公务接待费支出0.23万元，完成年初预算的100.00%，同比增长53.33%。主要用于接待自治区红十字会来我市检查调研工作。据统计,2024年本单位公务接待共4个批次、共计12人。其中：国内公务接待4个批次、12人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数与2023年度决算数存在增减变动的主要原因是：接待批次增加。

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

钦州市红十字会2024年度机关运行经费支出12.40万元，比2023年度增长2.99%。主要原因是：随着项目经费的增加，执行项目的经费相应增加。

二、政府采购支出情况说明。

钦州市红十字会2024年度政府采购支出总额0.39万元，其中：政府采购货物支出0.39万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。政府采购授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，钦州市红十字会共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

本部门2024年度部门预算数153.48万元，执行数151.39万元。自评得分为99分，评级为一等。从自评情况来看：本部门2024年项目支出11个，分别为：2024年市本级预算应急救护培训工作经费、红十字宣传经费、红十字老人分会活动经费、红十字业务工作经费、红十字应急救护培训基地工作经费、理事会会议费、补缴残疾人就业保障金、编外长聘人员经费以及上级追加应急救护培训和服务、应急救援能力建设、备灾救灾经费，11个项目全部完成自评，2024年预算绩效指标整体支出评分为99分，综合自评结论为一等等级10个，四等等级1个，预算执行率97.75%，完成目标设定，群众满意度达90%以上，进一步提升红十字会的服务能力。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目11个，项目支出总额59.02万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：10个项目评为一等，涉及资金59.02万元，占项目总数比例90.91%，占项目支出总额比例100%；1个项目评为四等，涉及资金1万元，占项目总数比例9.09%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：自评发现的问题：编外长聘人员经费完成率未达到100%，原因为人员2024年2月到位，余部分工资财政收回，理事会议经费为未能召开理事会，经费未支出。下一步改进措施：按要求召开理事会议。

2.部分重点项目绩效自评情况。

自治区备灾减灾经费17.5万元，全年执行17.5万元，预算执行100%，自评得分100分，自评结论一等等级，已成立25个红十字基层组织，已经完成四级库申报；发展会员500名和志愿者450名，红十字知识及技能普及人数≥1000人，达到1200人，社会公众满意度98%，已完成目标设定。项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为17.5万元，执行数为17.5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：（1）数量指标：已成立25个红十字基层组织，已完成目标设定

（2）质量指标：已经完成四级库申报；发展会员500名和志愿者450名，已完成目标设定

（3）时效指标：2024年12月31日前，已完成目标设定

（4）成本指标：控制在预算内，已完成目标设定

（5）社会效益指标：红十字知识及技能普及人数≥1000人，达到1200人，已完成目标设定

（6）服务对象满意度：社会公众满意度98%。已完成目标设定。已成立25个红十字基层组织，已经完成四级库申报；发展会员500名和志愿者450名，红十字知识及技能普及人数≥1000人，达到1200人，社会公众满意度98%，已完成目标设定。

3.部门绩效评价结果。

本部门组织对应急救护培训和服务项目项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出11.75万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。根据绩效评价指标体系，经过综合评价，绩效评价得分100分。从评价情况来看，绩效目标完成情况：

1.救护师资复训班：完成救护师资复训班1期，参加培训36人，合格36人，合格率100%，培训成本每人每天256.48元，共4万元，完成率100%。

2.公益救护持证培训：救护员新训、救护员（初级）培训479人，经考核合格取得救护员证479人，合格率100%，培训成本每人78.29元，共3.75万元，完成率100%。

3.应急救护公益讲座和实操体验63期14720人，培训成本每人2.72元，共出4万元。社会公众满意度100%，完成率100%。

4.心肺复苏（CPR+AED）32期4002人、创伤救护3期191人，培训成本每人成本9.13元，共3.83万元（其中自治区1.23万元，市本级2.6万元），完成率100%。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件：钦州市红十字会2024年度钦州市部门决算公开格式附表(表一至表九）.xlsx

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。